Что такое «активы» и «пассивы» в личных финансах

Введение в личную бухгалтерию: не по учебнику, а по жизни

Когда речь заходит о личных финансах, многие из нас представляют скучные таблицы, графики и термины из учебников. Забудьте. Мой 18-летний путь в инвестициях и управлении собственным капиталом научил меня одному: реальность всегда сложнее, интереснее и, порой, жестче, чем любые академические определения. И особенно это актуально в российских реалиях 2025 года, когда каждый шаг требует не только знаний, но и чутья, и умения адаптироваться. Активы и пассивы – это не просто слова, это фундамент, на котором стоит или, увы, рушится ваше финансовое благополучие. И сегодня я расскажу вам, как это выглядит на практике, без прикрас, с моими личными «граблями» и «лайфхаками».

Что такое «активы» в личных финансах: мои грабли и находки

В двух словах, актив – это то, что кладет деньги в ваш карман. Звучит просто, не так ли? На деле же, понять, что есть истинный актив, а что лишь его иллюзия, – это целая наука. Мой первый «актив» был, как у многих, купленная в ипотеку однушка в новостройке в Химках. Я планировал сдавать ее и радоваться пассивному доходу. Ох, как я ошибался!

Недвижимость: актив с характером

С одной стороны, квартира, которую вы сдаете, – это актив. Она приносит арендную плату. Но вот тут и начинаются нюансы. В моем опыте, эта модель «чистой» доходности, которую рисуют застройщики, имеет особенность: она не включает в себя налоги, коммунальные платежи за простой, амортизацию ремонта, возможные простои между арендаторами и, конечно, нервы. После вычета 13% НДФЛ с аренды, платежей за ЖКХ, ежегодного налога на имущество и пары визитов сантехника, моя «чистая» доходность по однушке в Химках оказалась куда скромнее, чем в моих радужных мечтах.

Лайфхак: всегда считайте полную стоимость владения и обслуживания актива. Не смотрите только на «грязный» доход. И обязательно закладывайте в бюджет 10-15% на непредвиденные расходы и амортизацию. Если вы в ипотеке, то нужно понимать, что пока вы ее не погасили, ваша квартира — это актив, который генерирует и пассив (проценты банку).

Ценные бумаги: американские горки с российским акцентом

Фондовый рынок – это моя стихия, мой основной источник дохода и, признаться, немало седых волос. Акции, облигации, паи фондов – это классические активы. Но в России 2025 года инвестирование на фондовом рынке – это отдельный квест. Мой опыт после 2022 года показал: диверсификация – наше все, но с оглядкой на геополитику. Зарубежные акции, купленные через российских брокеров, оказались в зоне риска. Многие из нас пережили блокировку активов.

Нюанс: выбирайте брокера внимательно и следите за его юрисдикцией. Условный «Брокер Х» (например, бывший банк с крупным иностранным участием) может столкнуться с ограничениями, которые напрямую повлияют на ваши активы. Я сейчас предпочитаю работать с крупными российскими банками, у которых есть лицензия на брокерскую деятельность, и большая часть портфеля у меня в российских акциях и ОФЗ.

Лайфхак: используйте ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Тип А позволяет ежегодно возвращать 13% от внесенной суммы (до 52 000 рублей в год), если вы платите НДФЛ. Я использую его как инструмент для покупки ОФЗ (облигаций федерального займа) с относительно коротким сроком погашения. Это позволяет мне получить гарантированный доход от облигаций плюс налоговый вычет. Это, по сути, беспроигрышный вариант, если вы готовы заморозить деньги на три года (или же, в случае необходимости, продать активы на ИИС и закрыть его с потерей вычета, но с возможностью быстро получить деньги).

Цифровые активы: минное поле или золотая жила?

Криптовалюты – это дикий запад финансов. В 2017 году я «обожегся» на каком-то скаме, потеряв сумму, которую тогда считал весьма значительной. Но урок усвоил. В 2020-м я снова осторожно вошел в эфир и биткоин, и это принесло свои плоды.

Предостережение: это крайне волатильный актив. Не вкладывайте то, что боитесь потерять.

Нюанс: хранение. После событий 2022-2023 годов, когда многие централизованные криптобиржи начали ограничивать россиян, я перевел большую часть своих цифровых активов на холодные кошельки. Это сложнее, требует технических знаний, но дает вам полный контроль над вашими деньгами. Помните: «не ваши ключи – не ваши биткоины».

Образование и навыки: самый недооцененный актив

Это не деньги в вашем кармане напрямую, но это то, что позволяет вам их зарабатывать. В 2023 году я прошел дорогостоящий курс по финансовому моделированию и анализу данных. Затраты были ощутимые, но это позволило мне взять несколько высокооплачиваемых проектов, которые в итоге принесли мне в несколько раз больше, чем стоил курс.

Лайфхак: инвестируйте в себя. Но выбирайте курсы и программы не по красивой рекламе, а по репутации преподавателей, практической применимости знаний и отзывам реальных выпускников. Это актив, который не отнимут санкции и не съест инфляция.

Что такое «пассивы» в личных финансах: цепи, которые мы сами куем

Пассив – это то, что вынимает деньги из вашего кармана. И здесь, как и с активами, есть свои подводные камни. Есть «хорошие» пассивы, которые ведут к активам, и «плохие», которые лишь тянут вас вниз.

Ипотека: хороший пассив с оговорками

Моя ипотека на ту самую однушку в Химках была, по сути, «хорошим» пассивом. Да, я платил банку проценты, но в конечном итоге это привело к владению активом – квартирой. За 18 лет я рефинансировал ее трижды, каждый раз снижая процентную ставку, что существенно сократило мои переплаты. В условиях высоких ставок ЦБ в 2025 году, рефинансирование может быть не всегда выгодно, но это всегда стоит просчитать.

Лайфхак: если у вас есть свободные средства, всегда считайте, что выгоднее: досрочно погасить ипотеку или инвестировать эти деньги. Если доходность от инвестиций (с учетом риска) значительно превышает процент по ипотеке, то инвестиции могут быть выгоднее. Но для большинства людей, особенно тех, кто не готов к риску, досрочное погашение ипотеки – это самый надежный способ увеличить свой чистый капитал.

Кредитные карты и потребительские кредиты: путь в бездну

Вот это уже «плохие» пассивы. Кредитные карты с их заоблачными процентами – это дьявольское изобретение. Я сам однажды попался: забыл про беспроцентный период и «влетел» на проценты. Это был дорогой урок.

Предостережение: кредитная карта – это не ваши деньги. Это деньги банка. Используйте ее только для получения кэшбэка и строго в рамках грейс-периода. Мой трюк: я пополняю кредитную карту сразу после каждой крупной покупки, чтобы не держать в голове дату окончания грейс-периода и не попасть на проценты.

Потребительские кредиты – это еще одна ловушка. Мой друг взял кредит на отпуск. Отпуск прошел, а кредит остался, и он еще долго платил за те две недели «счастья». Это типичный пример, когда пассив не ведет ни к какому активу, а лишь к истощению бюджета.

Машина: пассив в квадрате

Многие считают машину активом. Но давайте будем честны: если вы не таксист и не используете ее для постоянного заработка, то ваша машина – это пассив. Она не кладет деньги в ваш карман, а вынимает их: покупка, страховка (ОСАГО, КАСКО), бензин, ТО, ремонт, налоги, штрафы. И, самое главное, она постоянно теряет в цене.

Нюанс: если вы покупаете новую машину в кредит, то это пассив в квадрате. Вы платите проценты за то, что постоянно обесценивается. Если есть возможность, лучше купить подержанный автомобиль за наличные. Это сократит ваши пассивы и сохранит капитал.

Баланс активов и пассивов: моя личная «бухгалтерия»

В конечном итоге, ваше финансовое состояние определяет чистый капитал: Активы минус Пассивы. Это как ваш личный баланс. И это самый главный показатель, который я отслеживаю.

Я начал вести учет своих активов и пассивов много лет назад. Сначала это был просто Excel-файл, потом перешел на специальные приложения, вроде «Дзен-мани». Инструмент не так важен, как регулярность. Раз в квартал, а то и чаще, я сажусь и пересчитываю все: сколько стоят мои акции, сколько осталось по ипотеке, сколько на вкладах, сколько на кредитных картах.

Нюанс: не привязывайтесь к активам эмоционально. Это, возможно, самый сложный, но самый важный урок. Если квартира, которую вы сдаете, перестала приносить доход и требует постоянных вложений, а вы держитесь за нее из-за «воспоминаний» или «статусности» – это ошибка. Иногда лучший актив – это тот, который вы продали, чтобы избавиться от тянущего вниз пассива или инвестировать в более доходный инструмент.

Думайте об этом так: активы – это ваша финансовая армия, солдаты, которые работают на вас. Пассивы – это дыры в вашем бюджете, куда утекают ресурсы. Ваша задача – увеличивать армию и латать дыры. Это постоянный процесс, который требует дисциплины, знаний и, что самое важное, личного опыта. В условиях российской экономики 2025 года, когда инфляция может съедать сбережения, а ставки по кредитам заставляют задуматься, умение управлять активами и пассивами становится не просто полезным навыком, а жизненной необходимостью.

Отказ от ответственности

Информация, представленная в этой статье, основана на личном опыте автора и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Любые инвестиции сопряжены с риском, и вы можете потерять часть или весь вложенный капитал. Перед принятием каких-либо финансовых решений проконсультируйтесь со специалистом.